Ali lahko moja žena uporabi moj HSA?

Zdravstveni varčevalni računi ponujajo davčno olajšavo za prispevke, brezobrestno rast in celo davčne oprostitve za kvalificirane zdravstvene stroške. Te davčne olajšave lahko pripomorejo k večji dostopnosti zdravstvene oskrbe za vašo družino. Čeprav je račun v vašem individualnem imenu, ga lahko uporabite tudi za zdravstvene stroške, ki jih ima vaš zakonec.

Ženska je pri zdravniku. Kredit: Medioimages / Photodisc / Photodisc / Getty Images

HSA za medicinske stroške drugih

Očitno lahko uporabite svoj HSA za lastne zdravstvene stroške. Sredstva lahko uporabite tudi za plačilo kvalificiranih zdravstvenih stroškov vašega zakonca, vaših vzdrževanih družinskih članov in vseh, ki bi jih lahko navedli kot vzdrževanec, razen dejstva, da je bil njen bruto dohodek previsok ali da je vložila skupno vrnitev. Na primer, če ima vaš zakonec kvalificiran medicinski strošek, zavarovanje ne bo pokrilo, ali če za to potrebujete dodatno plačilo, lahko uporabite HSA za plačilo računa.

Kvalificirani zdravstveni stroški

Kvalificirani zdravstveni stroški vključujejo preventivno oskrbo, rutinske preglede, diagnozo in zdravljenje, vključno z zobozdravstveno in vizualno terapijo. Na primer, če vaš zakonec potrebuje operacijo za zlomljeno kost, lahko za te stroške plačate z denarjem od vašega HSA; HSA lahko uporabite tudi za plačilo zobozdravstvenih storitev in očal vašega zakonca. Plačate lahko tudi premije za zdravstveno zavarovanje za sebe in svojega zakonca iz vašega HSA.

Kazni za nekvalificirane stroške

Če uporabljate HSA za plačilo za karkoli drugega kot kvalificirane zdravstvene stroške, IRS vas kaznuje z zaračunavanjem davka na dohodek in dodatno 20-odstotno kazen na umik. Na primer, recimo, da ste v 25-odstotnem davčnem razredu in vzamete 1000 dolarjev iz vašega HSA, da kupite svoji ženi ogrlico. Dolgujete 250 dolarjev davka na dohodek in dodatnih 200 $ kazni. Če pa ste trajno invalidni ali starejši od 65 let, vam ni treba plačati 20-odstotne kazni.

Ni dvojne ugodnosti

Ne morete prešteti nobenih stroškov, ki jih uporabljate za financiranje zdravstvenih in zobozdravstvenih stroškov. Na primer, če med letom plačate 8.000 $ zdravstvenih računov svojega zakonca z uporabo HSA, ko izračunate, koliko lahko odštejete od svojih davkov, ne morete šteti nobenega od 8.000 $ kot del vaših zdravstvenih in zobozdravstvenih stroškov (ali zdravstvene in zobozdravstvene stroške vašega zakonca), vendar ne boste plačevali davkov ali kazni na distribucijo od HSA.