Kazalo:
Tradicionalni individualni račun za upokojitev vam omogoča, da odprete in prispevate k svojemu davčno ugodnemu pokojninskemu načrtu, ne da bi se zanašali na delodajalca. Običajno lahko odtegnete prispevke za vašo davčno napoved in lahko dobite tudi davčno olajšavo. Znesek denarja, ki ga prihranite pri davkih, je odvisen od vaše stopnje dohodnine, od tega, koliko prispevate in ali ste upravičeni do kreditov za prispevke za pokojninsko zavarovanje, imenovanih tudi krediti varčevalcev.
Pisanje prispevkov
Notranja davčna služba omejuje znesek, ki ga lahko vsako leto prispevate k IRA. Na primer, leta 2018 je največ 5.500 $. Pri 50 letih se to poveča na 6.500 $. Rollovers, kar pomeni sredstva, prenesena iz drugega pokojninskega načrta, kot je 401 (k), se ne štejejo kot prispevki. Tradicionalni prispevki IRA so običajno odbitni. Recimo, da dodate 5.500 dolarjev vašemu tradicionalnemu IRA in ste v 25-odstotnem davčnem razredu. Odbitek zmanjša vaše davke za 25 odstotkov od $ 5,500 ali 1,375 $.
Odbitek Faze-Out
IRS določa meje dohodkov za davčno odbitne prispevke za tradicionalne IRA, vendar le, če vi, ali vaš zakonec, če ste poročeni, imajo pokojninski načrt, ki ga ponuja delodajalec. Ni omejitev za dohodek, če vi in vaš zakonec nista pokriti. Za posamezne vlagatelje, ki jih pokrivajo pokojninski načrti na delovnem mestu leta 2018, je odbitek začel postopno opuščati, ko je prilagojeni bruto dohodek dosegel 62.000 $ in postal nič pri AGI v višini 72.000 $. Območje postopnega opuščanja za poročeno osebo, ki je vložila skupno vrnitev, je bilo 99.000 do 119.000 $. IRA je začela postopoma opuščati prvi dolar dohodka za poročeno osebo, ki je ločeno vložila prijavo, in je izginila, ko je AGI znašal 10.000 $. Če ste bili poročeni, vložili skupno vrnitev in je bil vaš zakonec pokrit na delovnem mestu in niste bili, je prišlo do postopnega opuščanja od AGI od $ 186,000 do $ 196,000.
Izračun zmanjšanih odbitkov IRA
Ko je vaš prilagojeni bruto dohodek v obsegu postopnega opuščanja odbitkov IRA, lahko še vedno prihranite nekaj denarja z davki z delnim odpisom. Če želite ugotoviti, koliko, začnite z obsegom postopnega opuščanja.Recimo, da ste samski. Faze odbitka kot AGI se povečajo z 62.000 $ na 72.000 $, tako da je znesek v razponu 10.000 $. Če je vaš AGI 66.000 $, je 4.000 $ v obsegu postopnega opuščanja. Razdelite 10.000 $ na 4000 $ in dobite 40%. Znesek, ki ga lahko odbijete, se zmanjša za 40 odstotkov na 60 odstotkov od 5.500 dolarjev ali 3.300 dolarjev. Še vedno lahko prispevate preostalih 2.200 dolarjev, vendar jih ne morete odpisati z davki.
Kredit za varčevalca
Kredit za varčevalce je odprt za davkoplačevalce s skromnimi dohodki, ki jim pomagajo pri financiranju pokojninskih računov, kot so načrti 401 (k) in IRA. Kredit lahko znaša do 2.000 $. Zakonski par, ki ga skupaj prijavita, lahko dobi do 4000 dolarjev. Kot davčni dobropis se znesek odšteje neposredno od vaše davčne obveznosti, tako da je velikost kredita enaka vašim davčnim prihrankom. Kredit je poleg vseh prihrankov od odpisa prispevkov. Od leta 2018 je bil znesek kredita 50 odstotkov zneska, ki ste ga prispevali, če ste bili samski in vaš AGI ni znašal več kot 19.000 dolarjev. Za pare, ki vložijo povračilo za pridružitev, se je omejitev AGI povečala na 38.000 $. Lahko trdite, da je Saver kredit v višini 20 odstotkov prispevka, če ste ga vložili kot eno z AGI med 19.001 $ in 20.500 $ in 10%, dokler je AGI ostal na 31.500 $ ali manj. Za poročene pare, ki so vložili skupne vračila, je 20-odstotni razpon prešel iz AGI od $ 38.001 do $ 41.000. 10-odstotni razpon se je začel pri 41.001 $ in se je dvignil na 63.000 $.