Kaj je obrazec W-4P?

Ko prejmete obdavčljiv dohodek, ki ni plačan, kot so izplačila pokojnin, morate imeti odtegnjen davek na dohodek. Obrazec za notranjo davčno službo W-4P, "zadržanje potrdila za pokojninska ali rentna plačila", pripisuje plačilni organizaciji, koliko naj se razveljavi. Če ti davki niso zadržani, lahko na koncu vložite račun za maščobo, prav tako pa lahko dobite tudi kazne.

Kaj je obrazec W-4P? Kredit: mrdoomits / iStock / GettyImages

Osnove W-4P

Oblika W-4P je kratka - samo tri vrstice. Podoben je W-4, ki ga dajete delodajalcu in ima podoben namen - zagotoviti, da je iz vašega plačila izplačan pravi znesek davka. W-4P vsebuje informacije o zadržanju pokojnine in rente kot tudi periodična plačila od življenjskih zavarovanj. Uporablja se tudi za ureditev zadržanja za obdavčljive razdelitve od pokojninski načrti kot so računi 401 (k) in IRA.

Zavrnitev zadržanja

Lahko se odločite, da ne boste imeli odtegnjenega davka na dohodek iz rednih plačil, ki jih dobite od pokojnin, rent ali življenjskega zavarovanja. Če želite opustiti zadrževanje, potrdite polje v vrstici 1, ko vnesete svoje ime, naslov in številko socialnega zavarovanja. Če ne predložite W-4P, mora plačnik prevzeti davek ob predpostavki, da je vaš status vpisa poročen in da imate tri dodatke za odtegljaje.

Zadržanje pri periodičnih plačilih

Če se odločite za odtegljaje davkov iz periodičnih plačil, dokončajte "Delovni list osebnih dodatkov", ki je priložen W-4P. Dodatne delovne liste vam pomagajo prilagoditi število zahtevanih pravic, če imate več kot en vir prihodkov ali načrtujete predložitev podrobne davčne napovedi. Vnesite število dovoljenj na liniji 2 W-4P skupaj z vašim zakonskim stanjem. Če želite več davka zadržati, vpišite znesek na linijo 3. Podpišite in napišite datum in ga pošljite plačniku.

Neperiodična plačila

Ko prejmete enkratno plačilo, kot je distribucija iz 401 (k) ali tradicionalne IRA, IRS zahteva, da plačniki zadržijo 10 odstotkov odtegnjene davčne osnove. Lahko se odločite, da davkov ne boste zadržali z vnosom W-4P in potrditvijo polja na vrstici 1. Lahko pa tudi zahtevate zadržanje več davkov z vnosom zneska v vrstico 3. Vrstica 2 se ne uporablja za neperiodična plačila. Če ste zadovoljni z 10-odstotnim odtegljajem, vam ni treba predložiti W-4P.

Upravičeni prevračalniki

Posebno pravilo IRS velja za obdavčljive izplačila iz pokojninskih načrtov, ki so preneseni na drug račun za umik. Plačniki morajo zadržati 20 odstotkov umikov s prevračanjem. Za zavrnitev tega zadržanja ne morete uporabiti W-4P, čeprav ga lahko predložite, če želite zahtevati zadržanje več davkov. Lahko pa prosite skrbnika načrta, da namesto da bi dvignil denar in ga položil na nov račun, opravite neposreden prenos skrbnika. 20-odstotno pravilo zadržanja ne velja za neposredne prenose.

Spreminjanje

IRS predlaga, da dokončate in predložite W-4P takoj, ko lahko, tako da lahko plačnik začne zadrževati pravi znesek davka. Ko pošljete obrazec, ostane v veljavi za nedoločen čas. Ni vam treba vsako leto obnavljati. Vendar pa lahko dokončate in oddate posodobljen W-4P, ko morate spremeniti znesek zadržanja.