Kazalo:
Čeprav je vaš 401 (k) namenjen za shranjevanje za upokojitev, boste morda v skušnjavi, da poskusite izkoristiti svoje gnezdo jajce zgodaj, ali je za finančne izredne razmere ali malo dodatne porabe denarja. Vendar pa Notranja davčna služba ima omejitve o tem, kdaj lahko dostopate do denarja v vašem računu, in uveljavlja kazni za predčasno razdeljevanje.
Ko lahko izplačate denar iz svojega 401 (k)
Če ste več kot 59 1/2, lahko vzamete toliko denarja, kot želite iz vašega 401 (k) načrta brez kazni, kadarkoli želite. Če ste mlajši od 59 let, so vaše možnosti bolj omejene: denar lahko dvignete le, če ste zapustili podjetje, ste onemogočeni, vaš načrt 401 (k) preneha brez načrta naslednika ali imate finančne težave. Še huje, tudi če lahko izločite nekaj denarja iz vašega 401 (k) denarja, boste dolžni plačati kazen predčasno, razen če velja izjema.
Porazdelitev težav
Težave razdelitve se nanašajo na posebne čase, ko vam je dovoljeno vzeti denar iz vašega 401 (k) za takojšnjo in težko finančno potrebo. Te razdelitve so omejene na znesek, ki je potreben za potrebe. Čeprav IRS to dopušča, se mora vsak od 401 (k) načrta odločiti, ali bo dovolil porazdelitev stiske in, če jim to dovoljuje, določiti merila za razdelitev stiske. Na primer, zdravstveni stroški, plačila za šolnine, stroški pogreba in nakup primarnega prebivališča bi lahko pomenili finančne težave v skladu z opredelitvami IRS, vendar bi lahko vaš načrt dovolil le porazdelitev stiske za zdravstvene stroške.
Davčne posledice
Če vzamete denar iz svojega 401 (k) pred starostjo 59 1/2, plačate dodatno 10-odstotno davčno kazen, če ne izpolnjujete pogojev za izvzetje. Izjeme vključujejo izplačila za zdravstvene stroške, ki presegajo 10 odstotkov prilagojenega bruto dohodka; razdelitve, ki izpolnjujejo red za urejene domače odnose; distribucije, ki ste jih naredili, ko ste trajno onemogočeni; vrsto precej enake porazdelitve, ki je prevzela vašo pričakovano življenjsko dobo; razdelitvi, ki so bili sprejeti za zadostitev dajatve IRS na vašem načrtu 401 (k); ali razdelitve, ki izpolnjujejo kriterije za kvalificirane razdelitve rezervistov, do katerih pride, ko ste bili poklicani na delovno mesto. Ni splošne izjeme za porazdelitev stiske, zato, če ne velja posebna izjema, še vedno plačujete kazen. Na primer, čeprav vam lahko načrt dopušča, da vzamete denar za plačilo šolnine, ni izvzetja iz kazni za stroške izobraževanja.
Povračilo distribucij
Še ena slaba stran raiding 401 (k) načrt pred upokojitvijo, ne morete dodati v prihodnjih letih, da bi nadomestili to, kar ste vzeli. Edini način, da se izognete izgubi rasti, ki je zaščitena pred davki, je, da denar vrnete v roku 60 dni do drugega kvalificiranega upokojitvenega načrta. Če ste vzeli stisko ali ste vzeli vrsto enakomerno porazdeljenih distribucij, vam ni dovoljeno prevrniti denarja - ko je enkrat izklopljen, je izšel za vedno. Druga možnost je, da se nekateri odločijo za posojilo 401 (k) namesto za distribucijo. Lahko si izposodite do polovice svojega 401 (k) stanja ali 50.000 $, kar je manjše, in ga vrnite v petih letih (ali več, če uporabljate posojilo za nakup primarnega prebivališča).