Kazalo:
Donacijska politika je bila zgodnja oblika odloženih pokojninskih načrtov in prihrankov v šoli. Politika je zagotavljala zavarovanje v znesku, ki ga je stranka želela zbrati do določenega datuma. Če je zavarovanec pred tem datumom, je družina prejela nadomestilo za smrt v določenem znesku. Če zavarovanec preživel, je politika "obdarila" ta isti znesek lastniku. Zavarovanci in lastniki niso nujno isti ljudje.
Funkcija
Death Benefit
Če zavarovanec umre pred dopolnjenim obdobjem, prejme upravičenec do dajatve brez davka. Vsi življenjski zavarovanji so neobdavčeni, razen če je lastnik pogodbe uporabil premijo kot davčno olajšavo, kar je redko.
Razpoložljivo obdobje
Donacijska politika navaja, kdaj se pogodba dodeljuje v imenu politike. Na primer, če je politika 20-letna zadolžitev, se pogodba konča in zavarovanec prejme osebni znesek po 20 letih. Lastna starost 65 let plača lastniku denar, ko zavarovanec doseže 65. Običajno je bonus ali terminalsko plačilo, če je donos naložbe večji od jamstva, ki se uporablja za izračun plačila.
Prevrnitev
Davčna zakonodaja dovoljuje zamenjavo pogodbe o življenjskem zavarovanju za drugo življenjsko zavarovanje, rento za rento ali življenjsko zavarovanje ali dotacijo za dotacijo ali rento. Če torej izberete, da se znesek pretvori v drugo pogodbo o dotaciji, odložite davčno osnovo, dokler ta pogodba ne prizna ali plača dajatve za smrt.
Pavšalna porazdelitev
Če izberete pavšalno porazdelitev, morate plačati davke na vse zneske, ki presegajo plačane premije. Najlažji način za izračun zneska, preden prejmete davčno obrazec, je, da dodate vse premije in odštejete skupni znesek od zneska, ki ga družba pošlje v ček. Razlika je obdavčena kot navadni dohodek in ne kapitalski dobiček.
Plačila
Če se odločite za nakup rente, lahko denar še naprej raste ali pa lahko plačate. Če sprejemate plačila, večina podjetij ponuja prilagodljive načrte, ki vam omogočajo, da izberete število let plačil ali izberete življenjsko korist ali življenjsko dobo z načelnim jamstvom. Ko izberete možnost plačila, se dobiček razporedi na več let, ker je del plačila dobiček in del je glavnica.