Kazalo:
Čeprav ste morda vložili denar v svoj 401 (k) načrt s pričakovanjem, da se ga ne boste dotaknili, dokler se ne upokojite, boste morda spraševali, ali lahko dostopate do denarja za šolnino. Ne glede na to, ali se vrnete v šolo sami ali če imate otroka, ki je pripravljen zapustiti gnezdo, je vaš 401 (k) lahko vir sredstev, ki ga lahko uporabite, toda način dostopa do denarja ima pomemben vpliv na davčne posledice.
Umik denarja
Če ste starejši od 59 1/2, lahko dvignete denar iz načrta 401 (k), kadar koli želite. Če še niste dosegli te starosti, lahko dvignete denar le v omejenih okoliščinah, tudi če ste zapustili službo in imate 55 let ali več ali če imate finančne težave. IRS zahteva, da imate takojšnje in težke finančne potrebe, vendar omogoča vsak 401 (k) načrt za odločitev zase, kaj izpolnjuje pogoje. Torej, odvisno od vašega načrta, bi šolnina za šolo lahko bila dovoljen razlog za poraz. Ampak, če ni, ne morete odstopiti od načrta za plačilo za kolegij.
Davčne posledice umika
Ko vzamete denar iz vašega 401 (k) načrta, ga morate vključiti kot del svojega obdavčljivega dohodka - tudi če ste starejši od 59 1/2. Prednost čakanja na 59 1/2 je, da lahko vzamete denar iz kakršnega koli razloga in da vam ne bo treba plačati dodatnih 10-odstotnih kazni. Čeprav IRS priznava nekaj izjem od kazni, ni višje izjeme za višje stroške izobraževanja, tako da, če se dotaknete svojega 401 (k) za šolnino, dolgujete dohodnino in 10-odstotno zgodnjo kazen izstopa, tudi če kvalificira se kot finančna stiska.
401 (k) Možnost izposoje
IRS prav tako dovoljuje načrte, ki dovoljujejo posojila od vašega 401 (k). To je odvisno od vsakega načrta, zato, če vaš načrt ne dovoljuje posojil, ne boste imeli sreče. Če pa so posojila dovoljena, si lahko izposodite do 50.000 dolarjev ali polovico vašega pridobljenega računa, kar je manjše. Izkupiček iz posojila lahko uporabite za kakršen koli namen, vključno s plačilom šolnine za šolo. Potem boste odplačali posojilo z odbitkom plače v petih letih. Čeprav boste morali plačati obresti na posojilo, da obresti dobi dal nazaj v vašem 401 (k) načrt.
Posledice davka na posojila
Posojila se ne štejejo za obdavčljive izplačila iz vašega načrta 401 (k), kar pomeni, da ne boste dolžni plačevati davka na dohodek ali zgodnje kazni za umik s trga, ko boste vzeli denar. Vendar, če ste neplačilo posojila, vključno z neplačilom posojila takoj, če zapustite delovno mesto, se preostali znesek šteje kot obdavčljiva razdelitev. Recimo, da si izposodite 10.000 dolarjev za šolnino. Ko ste plačali dolg na posojilo na 8.000 $, ste odpuščeni in ne boste povrnili zneska. To zadnje $ 8000 šteje kot obdavčljivi dohodek in je prizadela s 10-odstotno zgodnjo kazen umika.