Kazalo:
403 (b) je vrsta pokojninskega načrta, ki je na voljo zaposlenim v organizacijah, kot so cerkve, javne izobraževalne ustanove in neprofitne organizacije. V nekaterih primerih načrti 403 (b) ponujajo možnost zadolževanja na računu. Ko se odločate, ali boste izposodili od 403 (b), se obrnite na skrbnika načrta, da določite svoje možnosti.
Začetek procesa
Vaš načrt 403 (b) dokumentira, ali so posojila dovoljena. Če teh informacij ne morete najti ali če želite nekaj pojasniti, lahko kontaktne informacije za skrbnika načrta 403 (b) najdete v izpisku računa ali drugi korespondenci. Skrbnik načrta bo lahko določil, ali načrt omogoča izposojanje ali ne; številni 403 (b) načrti ponujajo možnost zadolževanja, nekateri pa ne. Za začetek postopka posojila boste morali izpolniti vlogo za posojilo. Ta vloga bo dokumentirala datum izposoje, zahtevani znesek, časovni razpored odplačevanja in druge pogoje posojila.
Pravila IRS
Notranja davčna služba določa omejitve, koliko denarja je mogoče izposoditi iz načrta 403 (b). Izposojeni znesek mora biti manjši od 50 odstotkov salda računa ali 50.000 dolarjev. Če je stanje na računu manj kot 10.000 USD, lahko lastnik izposodi celotno stanje na računu.
Prednosti
Najemanje posojil 403 (b) je na splošno lažje kot zagotavljanje drugih vrst posojil. Zaposleni učinkovito izposoja lasten denar in mu ni treba opraviti podrobnega postopka preverjanja kreditne sposobnosti. Vsi zneski odplačevanja posojil, vključno z obrestmi, niso obdavčljivi in se bodo vrnili na stanje na računu, ki bo obnovilo jajce za upokojitveno gnezdo.
Slabosti
Posojilo 403 (b) mora biti vrnjeno z dolarji po obdavčitvi. Če se posojilo ne odplača pravočasno, bo IRS obravnaval posojilo kot distribucijo, kar bo povzročilo davke na dohodek in 10-odstotno odtegnitveno kazen, če je posojilojemalec mlajši od 59 1/2. Če posojilojemalec 403 (b) zapusti delo pred zapadlostjo posojila, mora takoj vrniti to posojilo.
Nakup doma
Nakup doma je dovoljen razlog za izposojo iz načrta 403 (b) po IRS. Zaradi tega številni načrti imetnikom računov omogočajo, da izposodijo denar iz načrta 403 (b), da bi financirali predplačilo. Vendar pa to ni povsod. Pravila, ki se nanašajo na izposojanje in dvigovanje, bodo določena v pogodbi o načrtu, zaposleni pa niso dolžni odobriti posojil za nakup na domu.