Kazalo:
Tradicionalni individualni upokojitveni računi in načrti 401k ponujajo možnosti odloženih pokojninskih prihrankov. IRAs so ustvarili posamezniki, medtem ko 401k načrti so na voljo prek delodajalcev. Čeprav je davčna obravnava s strani davčne uprave podobna, se postopek poročanja o prispevkih in dvigih iz teh dveh računov razlikuje. Vedeti, kako jih prijaviti na vaših davkih, vam lahko pomaga preprečiti davčne kazni za nepravilno vložitev.
Izdelava prispevkov
Postopek za prispevanje k IRA se razlikuje od prispevka k načrtu 401k. Za IRA so prispevki od vas na račun, običajno v banki ali drugi finančni instituciji. Ti prispevki ne vplivajo na vaš plačilni račun. Prispevki za 401k načrt, na drugi strani, pridejo iz vaše plače in gredo neposredno v vaš 401k načrt, ne da bi vam, da se dotaknete denarja.
Učinki
Ker vaš delodajalec natančno ve, koliko ste prispevali k načrtu 401k, delodajalec to upošteva, ko ugotovi, koliko obdavčljivega dohodka imaš za to leto. Na primer, če je vaša celotna plača 43.200 $, vendar ste vložili $ 6.200 v svoj 401k načrt, bi vaš delodajalec poročal samo, da imate 37.000 $ dohodka, ki je odvisen od zveznega davka na dohodek, ker bi denar, ki je prispeval k načrtu 401k, že bil obračunan na vašem Oblika W-2. Posledično vam ni treba odšteti zneska svojega prispevka za davke. Z IRA, ker so prispevki narejeni neodvisno od vašega delodajalca, morate prijaviti prispevek za svoje davke, da boste lahko uveljavljali davčno olajšavo, če ste upravičeni.
Zapravljanje denarja
Ko dvignete denar bodisi iz načrta 401k ali IRA, se denar obravnava kot obdavčljiv dohodek, ki ga je treba na vaši davki poročati na enak način. Vendar pa IRS zahteva, da te zneske sporočite ločeno. Distribucije IRA se sporočajo v vrstici "Distribucije IRA" vaše davčne napovedi, medtem ko poročate o distribucijah načrtov 401k v vrstici "Razdelitve pokojnin in rent".
Zgodnji umiki
IRAs in 401k načrti imajo različne zahteve predčasnega umika, da bi se izognili 10-odstotni predčasni odtegnjeni davčni kazni, ki se naložijo za večino umikov pred starostjo 59-1 / 2, ki jo je treba prijaviti, ko vložite svoje davke na dohodek. Nekatere izjeme, kot so zdravstveni stroški, ki presegajo 7,5 odstotka prilagojenega bruto dohodka ali imajo trajno invalidnost, veljajo za obe. Vendar pa se lahko izognete le zgodnji kazni umika za stroške šole ali prvič doma nakup z IRA umik. Za samo 401k načrte, se lahko izognete davčne kazni, če se upokojijo po obračanju 55.
Obvezni umiki
IRS predmetov in 401k načrtov in tradicionalnih IRAs zahtevane minimalne porazdelitve se začne pri starosti 70-1 / 2 in nalaga 50 odstotkov kazen na znesek, ki ni vzet iz bodisi 401k načrt ali IRA. Vendar pa IRS omogoča izjema za 401k načrte, če je zaposleni še vedno dela, dokler ona ni 5 odstotkov ali več lastnik v poslovnem sponzoriranje 401k načrt. Vendar je davčna obravnava zahtevanih minimalnih razdelitev enaka.