Kazalo:
Varno shranjevanje davčnih podatkov je bistvenega pomena pri vodenju majhnega podjetja ali zasedenega gospodinjstva. Da bi se izognili zmedi, vedno hranite kopijo pomembnih davčnih prihodkov, zlasti za drage nakupe. Kljub temu se lahko po več letih veliko teh prejemkov zavrže, saj niso več uporabni za namene davčnega načrtovanja.
Kip omejitev
V Združenih državah Ameriška davčna služba si pridržuje pravico, da preiskuje davčne napovedi do tri leta po vložitvi. Stephen Fishman, avtor knjige "Delo za sebe" priporoča, da "hranite svoje zapise tako dolgo, dokler vas IRS pregleda, ko pošljete svoje napovedi za leto." Takšno obdobje običajno traja od tri do šest let, vendar je lahko daljše, odvisno od razloga, ki je podlaga za zadevno revizijo. Z leti prenehajo številni prejemki, vendar je treba kopije podatkov o davčni napovedi vedno hraniti.
Vrste dohodkov
Odvisno od tega, ali so davčni odhodki povezani s poslovno dejavnostjo ali osebnimi nakupi, posameznik morda želi vložiti določene prejemke za daljše časovno obdobje. Za poenostavitev postopka davčnega načrtovanja je treba poslovne prejemke in osebne prejemke vložiti ločeno, po možnosti v različne mape.
Bistveni prejemki
Nekateri prejemki niso vredni ohranjati, drugi pa si težko privoščijo izgubo. Poslovne prejemke, ki skupaj znašajo manj kot 75 dolarjev, se lahko zavržejo, vendar je treba takšne stroške zabeležiti v knjigi, preden se v smetišče vržejo prejemki. Druge prejemke, kot so potni stroški, davki iz delovnega razmerja ali stroški avtomobila, je treba vedno odpisati, če so potrebni za poravnavo računovodskih evidenc.
Utemeljitev naložb
Naložbe, ki se izvajajo za dolgoročna sredstva, kot so računalniška oprema ali kompleksni projekti za izboljšanje doma, morajo biti temeljito dokumentirani. Davčni prihodki od takšnih dragih naložb so kasneje lahko pomembni za zavarovalne namene, kot tudi pri poskusih nadaljnje prodaje teh sredstev. Posledično se ti prejemki ne smejo hraniti le nekaj let, temveč tudi tri leta po tem, ko se sredstva amortizirajo.