Kazalo:
Življenjsko zavarovanje je pogodba med vami in življenjsko zavarovalnico, ki vašim preživelim osebam po smrti zagotovi denarno vsoto, pod pogojem, da so vse premije plačane in da je politika še vedno v veljavi. Vendar pa je s stalnim življenjskim zavarovanjem mogoče doseči nekaj prihodkov iz politike, ko ste še živi. Da bi se to zgodilo, politika ne sme postati MEC.
Identifikacija
MEC pomeni "spremenjena pogodba o dotacijah". MEC nastane, ko življenjsko zavarovanje ne izpolnjuje smernic IRS v zvezi s testom sedmih plačil ali preskusom akumulacije denarne vrednosti. Ti testi narekujejo, koliko premije je mogoče plačati v politiko in kako hitro se lahko gotovinske vrednosti zgradijo znotraj politike gotovinske vrednosti, preden se politika ne obravnava več kot življenjsko zavarovanje. Zavarovalniška dejavnost pogosto kaže, kaj se imenuje "smernica MEC" v programski opremi za ilustracijo politike, ki zavarovalnemu agentu omogoča, da se zlahka izogne oblikovanju pogodbe o dotaciji za svoje stranke. MEC bo izgubil večino davčnih ugodnosti, povezanih z življenjskim zavarovanjem, zato se številni posamezniki odločijo, da se ne bodo odločili za oblikovanje MEC.
Preprečevanje / Rešitev
Da bi preprečili, da bi vaše življenjsko zavarovanje postalo MEC, svojega življenjskega zavarovanja ne smete financirati z višjo premijo, kot je dovoljena z zakonom. Politika mora opraviti test s sedmimi plačili ali preskus akumulacije denarne vrednosti (CVAT). Če pogodbo financirate z višjo premijo, kot je potrebno za ohranitev veljavne politike v katerem koli sedemletnem obdobju, življenjsko zavarovanje ne opravi testa s sedmimi plačili. Druga možnost je, da uporabite test CVAT, ki narekuje, da mora obstajati "koridor" ali "neto tvegana vrednost" določenega odstotka, ki ga narekuje vaša starost za politiko, ki se šteje za življenjsko zavarovanje. "Neto tvegana vrednost" je znesek zavarovanja, ki se kupuje. To je znesek med nadomestilom za primer smrti in denarno predano vrednostjo police.
Koristi
Z izgubo davčnih ugodnosti, povezanih z MEC, obstaja nekaj koristi. Prvič, ker se ne obravnava več kot življenjsko zavarovanje, se lahko politika financira s toliko premije, kot želite. Akumulacija denarne vrednosti je običajno veliko večja v spremenjeni pogodbi o dotaciji kot pri življenjskem zavarovanju.
Napačne predstave
Pogosto napačno prepričanje v zvezi z MEC je, da se lahko politika v prihodnosti obrne. MEC ni reverzibilen. Druga pogosta napačna predpostavka je, da denarna vrednost in nadomestilo za smrt ne bosta več oproščena davka. Medtem ko je bila glavna prednost police življenjskega zavarovanja odpravljena, tj. Prost dostop do denarnih vrednosti, bo denarna vrednost še naprej rasla odložena v davku na dohodek znotraj politike. Vendar ne boste mogli dostopati do denarne vrednosti do starosti 59-1 / 2, ne da bi pri tem nastali kazen za zgodnji umik, če je politika MEC. Na ta način deluje podobno kot rentna pogodba. Nadomestila za dajatve na smrt so tudi brez davka na dohodek.
Premisleki
Preden dovolite, da vaša politika postane MEC, morate poskrbeti, da ste pretehtali prednosti in slabosti. Ker se MEC ne more obrniti, morate razumeti, da izgubljate davčne ugodnosti, povezane z življenjskim zavarovanjem, in da boste v bistvu imeli življenjsko zavarovanje, ki deluje bolj kot nekvalificirani račun za upokojitev kot življenjsko zavarovanje.