Kazalo:
Zvezna vlada zagotavlja davčne spodbude, če prihranite denar za upokojitev na računu individualne upokojitve. Ko se upokojiš in dosežeš starost 70 let, moraš vzeti obvezne umike iz obstoječe IRA. Vaš skrbnik ali skrbnik IRA mora vsako leto prijaviti dejavnost na vašem računu IRA in vrednost vašega računa IRS na obrazcu 5498.
Obrazec 5498
Obrazec 5498 opredeljuje vrsto IRA kot tradicionalni, Rothov, Poenostavljen pokojninski načrt za zaposlene ali Načrt usklajevanja prihrankov za zaposlene. Poleg identifikacijskih podatkov obrazec prikazuje tudi vaše prispevke, odložene prispevke, distribucijo, ki ste jo prenesli v račun, denar, ki ste ga pretvorili iz druge vrste računa, vračila in zahtevane minimalne distribucije, ki ste jih vzeli iz računa. Obrazec poroča tudi o pošteni tržni vrednosti vašega računa.
Porazdelitve in prispevki
Pooblaščenec vašega računa IRA vam mora poslati kopijo obrazca 5498 do 31. maja vsako leto, tako da obrazec vključuje prispevke, ki ste jih plačali pred 15. aprilom, ki velja za davčno napoved iz prejšnjega leta. Preverite, da je dohodek, ki ste ga prijavili za zahtevane minimalne porazdelitve ali odbitke, ki ste jih zahtevali za prispevke IRA na vašo davčno napoved, ustrezali zneskom, ki jih je sporočil vaš skrbnik na obrazcu 5498. Če pride do neskladnosti, se obrnite na svojega skrbnika.