Kazalo:
Letna zgornja meja prispevka za 403 (b) je običajno enaka kot pri 401 (k). Za razliko od 401 (k) pa lahko vaš 403 (b) omogoči, da vložite več kot standardno omejitev, če imate 15 let delovne dobe.
Osnovni znesek zaposlenih
Od leta 2015, če ste mlajši od 50 let, je standardna letna omejitev za račun 403 (b) 18.000 USD. Če boste stari 50 let ali več, lahko dodate še dodatnih 6.000 $. Letne omejitve so enake za tradicionalne in račune Roth 403 (b).
Ujemanje delodajalcev
Delodajalcem ni treba financirati računov 403 (b) zaposlenih. Če se vaš delodajalec odloči za prispevek, je skupni znesek - vključno z zneski delodajalca in zaposlenih - manjši od:
- 53.000 $, če ste mlajši od 50 let
- 59.000 $, če ste stari 50 let ali več
- Celotno nadomestilo, vključno z nadomestili, za vaše zadnje leto službovanja.
15-letno pravilo o storitvah
Če imate 15 let delovne dobe pri enem od naslednjih subjektov, usposobljenih za IRS, boste morda lahko prispevali več kot standardni znesek:
- Bolnišnica
- Javni šolski sistem
- Agencija za zdravje in socialno varstvo
- Domača zdravstvena služba
- Cerkev
- Organizacija, povezana s cerkvijo.
Delodajalcu ni treba zagotoviti te možnosti. Če se odloči ponuditi 15-letno pravilo, lahko vsako leto prispevate dodatnih 3000 dolarjev, do največ 15.000 $. Za to povečanje se lahko kvalificirate, če so vaši povprečni letni prispevki nižji od 5.000 USD.
Obdobje dela se izračuna glede na čas, ki ste ga preživeli. Na primer, če ste v zadnjih dveh letih delali šest mesecev, imate eno leto službovanja.
Presežni prispevki
Če presežete omejitve 403 (b) prispevkov, lahko vprašate skrbnika načrta za izplačilo vaših presežnih odlogov. Da bi se izognili dvojnemu obdavčevanju, zahtevajte izplačilo do 1. marca, ki sledi letu, v katerem je prišlo do presežka. Upravitelj načrta mora povrniti presežni znesek do 15. aprila. V tem primeru se presežni znesek obdavči samo enkrat, za leto, v katerem je prišlo do presežnega prispevka. V nasprotnem primeru presežek ostane v vašem računu 403 (b) in je obdavčeni dvakrat ob umiku - enkrat za leto, v katerem se je presežek zgodil, in enkrat v letu distribucije.