Kazalo:
Večina davkoplačevalcev, ki so na šoli ali plačujejo stroške izobraževanja družinskega člana, lahko uveljavlja kredit za šolnino ali odbitek od njihove napovedi za odmero dohodnine. Na splošno davkoplačevalci, ki spadajo v eno od zgoraj opisanih kategorij, izpolnjujejo pogoje za American Opportunity Credit ali Lifetime Learning Credit. Oba kredita omogočata odbitke za stroške poučevanja in imajo ustrezne obrazce za notranjo davčno službo (IRS), ki jih je mogoče dokaj enostavno dokončati.
Korak
Spoznajte kreditne omejitve. Da bi se lahko kvalificirali za American Opportunity Credit ali Lifetime Learning Credit, morate biti v šoli sami ali subvencionirati stroške najbližjega družinskega člana (zakonca ali vzdrževanca), ki je v šoli vsaj s krajšim delovnim časom. Če izpolnjujete to kvalifikacijo, ste upravičeni do zahtevka za šolnino in morda tudi za knjiženje stroškov za vašo davčno napoved. Vendar pa ne morete zahtevati denarnega denarja, porabljenega za potovanje, sobo in penzion ali kakršne koli druge stroške, povezane s šolo.
Korak
Bodite v prvih štirih letih šole. Če je študent, za katerega ste zahtevali kredit za šolanje na vaših davkih, v prvih štirih letih kolegija in opravlja dodiplomski študij, ste upravičeni do American Opportunity Credit. Če želite uveljaviti ta kredit, izpolnite obrazec IRS 8863 in ga priložite svojemu obrazcu 1040. Ameriška Opportunity kreditna pomoč je 100 odstotkov prvih 2.000 $ stroškov in 25 odstotkov drugega 2.000 $.
Korak
Še po prvih štirih letih študija. Če študent, za katerega ste zahtevali kredit za šolanje, gredo v šolo, vendar ni v prvih štirih letih višjega izobraževanja ali se ne izobražujete na dodiplomskem študiju, ste upravičeni do kredita za vseživljenjsko učenje. Da bi uveljavili kredit za učenje za vse življenje, izpolnite obrazec 8863 in ga priložite svojemu obrazcu 1040. Dodatek za izobraževanje za vseživljenjsko učenje znaša 20 odstotkov prvih 10.000 dolarjev, največ $ 2000.
Korak
Če ne izpolnjujete pogojev za davčno olajšavo za izobraževanje, ste upravičeni do odbitka šolnine in pristojbin. Ta odbitek omogoča odbitek do $ 4000 šolnine in knjig za dodiplomski in podiplomski študij. Ta odbitek se uveljavlja na obrazcu IRS 8917 in začne postopoma opuščati, ko dohodek davkoplačevalca doseže 65.000 dolarjev (ali 130.000 dolarjev za skupno prijavo zakonskih zavezancev).
Korak
Ameriška priložnostna davčna olajšava se začne postopoma odpravljati, ko dohodek davkoplačevalca doseže 80.000 dolarjev (ali 160.000 dolarjev, če so poročeni skupaj) in Lifetime Learning kredit se začne postopoma odpravljati, ko dohodek davkoplačevalca doseže 52.000 dolarjev (ali 104.000 dolarjev, če so poročeni skupaj).