Kazalo:
Obstajajo dodatne zahteve za poročanje za gotovinske depozite, ki ne veljajo za čeke in druge vrste plačil. Banka mora poročati o kakršnih koli sumljivih gotovinskih pologih, pa tudi o velikih gotovinskih depozitih v višini 10.000 $ ali več. Banke predložijo Poročilo o valutnih transakcijah, da sporočijo Službi za dohodnino (IRS), da je banka prejela velik denarni depozit, ki se razlikuje od obrazca 8300, ki ga imajo druge vrste poslov.
Definicija transakcij
Banka lahko predloži Poročilo o valutnih transakcijah, tudi če vlagatelj ne položi enkratnega gotovinskega depozita v višini 10.000 $. Ta uredba se nanaša na eno transakcijo, ne na depozit, zato mora banka izdati poročilo, če meni, da je celoten depozit del iste transakcije. Pri podjetju se to nanaša na deponiranje dohodka za en dan. Na primer, če maloprodajna trgovina nakaže 6.000 $ gotovine iz prodaje na en dan, nato pa naslednji dan položi 5000 $, banka zabeleži dve različni transakciji in jih ne poroča IRS. Če upravitelj deponira 6.000 dolarjev zjutraj in 5.000 dolarjev zvečer, banka poroča o eni transakciji vlog v višini 11.000 dolarjev.
Poročilo o sumljivih dejavnostih
Banka lahko IRS predloži tudi poročilo o sumljivih dejavnostih. Banka v ta obrazec pošilja le, če se zdi, da kupec pranja denar iz nezakonitega poslovanja, deponira ukraden denar ali izvršuje drugo kaznivo dejanje, depozit pa znaša vsaj 5.000 $. Banka lahko predloži poročilo o sumljivih dejavnostih za polog vseh velikosti. Banka se v poročilu o valutni transakciji obrne skupaj s poročilom o sumljivih dejavnostih, če osumljenec položi vsaj 10.000 dolarjev.
Identifikacija
Banka mora predložiti dokazilo o identiteti deponenta, ko se izkaže v poročilu o valutnih transakcijah, kar pomeni tudi, da vlagatelj potrebuje dodatne dokumente, da bi lahko naredil velik denarni depozit. Obstoječe razmerje z banko, kot je blagajnik, ki priznava stranko, ni dovolj dokazov za identifikacijo vlagatelja, glede na službo za notranje prihodke. Podpis ali debetna ali kreditna kartica banke je sprejemljiva za manjše vloge, vendar pa mora za velik depozit vlagatelj predložiti tudi potni list, vozniško dovoljenje, vojaško izkaznico ali druge osebne dokumente, ki jih je izdala vlada.
Poročilo o denarnih storitvah
Obstaja ločeno poročilo o sumljivih transakcijah, ko banka ponuja denarne storitve, kot je pošiljanje čekov sorodnikom deponenta v drugi državi ali izdajanje potovalnih čekov. To poročilo je obvezno na polovici praga poročanja za standardni denarni depozit, tako da banka pošlje poročilo IRS, če je sumljiva transakcija večja od 2.500 USD.