Kazalo:
Cilj upokojitvenih varčevalnih računov, kot so IRAs, je, da prihranite dovolj denarja za dopolnitev vseh dohodkovnih potreb po upokojitvi. Tisti, ki skrbno varčujejo, lahko na računih IRA zbirajo velike, nepotrebne denarne salde, ki jih prenesejo na upravičence. Ko nekdo deduje IRA, je treba upoštevati dve glavni davčni posledici: davek na prenos premoženja in davek na dohodek. Čeprav obstajajo številne možnosti za ublažitev obveznosti za davek od dohodka pri dedovanju IRA, obstaja nekaj načinov, kako se izogniti davkom na nepremičnine.
Korak
Za upravičenca določite svojega zakonca. Večina držav zahteva, da je preživeli zakonec določen upravičenec, razen če je podpisana odpoved. Nekateri pari imenujejo družinsko zaupanje namesto preživelega zakonca in omejujejo možnosti, ki so na voljo le zakoncu. Zakoncu je dovoljeno, da deduje IRA kot njeno lastno in je oproščen davkov na prenos nepremičnin.
Korak
Navedite dobrodelnost kot upravičenca, če nimate zakonca, ki lahko deduje IRA kot njeno lastno. Medtem ko bo vrednost IRA vključena v vrednost nepremičnine, bo nepremičnina dobila tudi odbitek za dobrodelno donacijo in ustvarila pranje za davčne namene.
Korak
Darilo premoženja v vašem premoženju, medtem ko živi, da zmanjšate svoje premoženje pod zvezno stopnjo oprostitve davka na nepremičnine. Davek na prenos je bil razveljavljen za leto 2010, vendar je z začetkom leta 2011 ponovno uveden na 1 milijon dolarjev. Stanovanja nad zvezno oprostitvijo imajo 55-odstotno davčno stopnjo, ki se uporablja za vrednost nepremičnin nad oproščenim zneskom. Pogovorite se z davčnim svetovalcem o tem, kaj lahko storite, da znižate vrednost nepremičnine.
Korak
Nakup police življenjskega zavarovanja, ki pokriva predvideni znesek davkov na nepremičnine. Čeprav se to ne bo izognilo davkom, bo ohranilo vrednost nepremičnine za vaše upravičence. Uporabite distribucijo IRA ali druge prihranke za financiranje police življenjskega zavarovanja.