Kazalo:
Preklic hipoteke se lahko obravnava kot privlačna transakcija dolžnika, ker to pomeni, da je posojilodajalec opustil pobiranje hipotekarnega dolga in ga je označil kot izgubo. Posojilodajalec bo verjetno prenehal s plačevanjem. To lahko dolžnike shrani pred dejanji, kot je stečaj, in sprostijo dohodek, ki se lahko uporabi za odplačilo drugih dolgov. Odpoved pa prihaja z lastno ceno, dolžniki pa bi morali razmisliti o svojih možnostih, preden hipoteko prekličejo.
Opredelitev
Hipotekarni odpoved običajno pomeni, da je posojilodajalec odpovedal ali odpustil dolg, ki ga dolguje posojilojemalec. Tega ne smemo zamenjevati z izplačanim dolgom, ki ga vodi stečajno sodišče in ne upnik, ki ima terjatev do plačila. Posojilodajalci redko odpovejo celotno hipoteko. Pogosteje je, če posojilodajalec prekine del preostalega hipotekarnega dolga kot del konsolidacije dolga ali procesa prestrukturiranja.
Proces
Ena skupna vrsta odpovedi hipotekarnega dolga se pojavi med kratko prodajo, kompromis med dolžnikom in posojilodajalcem, da bi se izognili zaprtju. V kratki prodaji, homeowner prodaja hišo in uporablja sredstva za odplačilo hipoteke in konča pogodbo s posojilodajalcem. Ko so cene stanovanj padle, iztržek od prodaje morda ne bo dovolj za odplačilo celotne hipoteke, zato se posojilodajalci pogosto strinjajo, da odpustijo ali odpovejo preostali dolg, da bi prekinili povezavo z računom.
Obdavčeni dohodki
Preklic dolga pomeni, da je posojilodajalec prevzel izgubo, ki se lahko zabeleži na davke posojilodajalca in vodi do nižjih davkov. Vendar nižji davki za posojilodajalca pomenijo višje davke za dolžnika. IRS meni, da je odpovedan hipotekarni dolg kot dohodek, ki ga je prejel dolžnik, in da IRS med letom, ko je bila hipoteka preklicana, obračuna davek na dohodek na odpovedani dolg. Dolžniki morajo upoštevati te dodatne stroške pri odločanju o financiranju.
Razveljavitev
Obstaja še en način za preklic hipoteke, znano kot razveljavitev. To ne odpravlja dolga, vendar prekliče izključitev. Dolžnik posojilodajalcu dolguje celotno glavnico, vendar se hipotekarne pristojbine odštejejo od dolgovanega zneska in sam proces posojila se konča. Obstaja več zahtev za razveljavitev. Dolžnik mora biti refinanciran in razveljavitev mora nastopiti največ tri leta po ustanovitvi posojila.